Должник не платит: как бизнесу вернуть деньги и не потерять время

Неоплаченный счет или просроченный платеж от контрагента – ситуация, с которой рано или поздно сталкивается почти каждый бизнес. Для собственника или руководителя это не только спор о деньгах, но и риски кассового разрыва, нарушения собственных обязательств и потери времени. Чем дольше бизнес ждет и ограничивается устными напоминаниями, тем сложнее вернуть долг. При этом обращение в суд – правильный, но не единственный шаг. Наш опыт показывает, что взыскание задолженности начинается задолго до претензии контрагенту или подачи иска. В этой статье мы расскажем о способах взыскания долгов, их стоимости и сроках, а также дадим рекомендации, которые помогут собственникам взыскать долги и выстроить систему предотвращения новых.

Стадия до взыскания долгов

Что нужно проверить перед заключением договора

Работа с долгами начинается с оценки внутренних процессов и выстраивания четкой и понятной системы, позволяющей определять, с кем и на каких условиях работает компания. На этом этапе рассмотрим практические советы по предотвращению задолженности и построению эффективной системы работы с ней.

До заключения договора следует уделить особое внимание проверке потенциального контрагента. 

Как показывает наш опыт, этот этап, несмотря на его важность, нередко игнорируется. Однако именно тщательная проверка снижает риск взаимодействия с проблемным контрагентом. Вместе с тем проверка контрагента не заменяет анализ самой сделки, мониторинг исполнения договора и финансового состояния контрагента после заключения договора. 

Большой объем информации о контрагентах можно получить из публичных источников:

• Сайт ЕГР позволит узнать актуальный юридический адрес контрагента, а также проверить, не находится ли он в процессе ликвидации или процедуре банкротства.

• Сайт МНС поможет выяснить, есть ли у контрагента задолженность по налогам и сборам.

• Сайт кадастрового агентства позволит получить информацию об имеющихся у контрагента объектах недвижимости. Эти сведения могут пригодиться при работе с судебным исполнителем, например, для заявления ходатайства о наложении ареста на такое имущество.

• Реестр движимого имущества, обремененного залогом, поможет проверить, обременено ли конкретное движимое имущество залогом и какой приоритет может иметь залогодержатель. Он не заменяет финансовый анализ контрагента.

• Сайт Верховного Суда позволит понять, является ли контрагент стороной в судебных спорах.

• Сайт Министерства юстиции содержит перечень задолженностей по исполнительным документам и позволит определить платежеспособность контрагента.

От редакции: дополнительно проверить контрагента и оценить потенциальные риски перед сделкой можно с помощью сервиса StatusPro.

Дополнительно для оценки надежности потенциального контрагента рекомендуем запросить у него:

• Документы, подтверждающие полномочия представителя на подписание договора: для руководителя – решение о назначении (избрании) на должность, трудовой договор; для иного лица – доверенность. По доверенности проверьте дату, срок, подписанта, объем полномочий, право заключать конкретный договор, лимиты суммы и условия передоверия.

• Устав: рекомендуем запрашивать его, если договор подписывает представитель на основании доверенности, выданной лицом, не являющимся руководителем компании. При изучении устава рекомендуется проверить, кто вправе выдавать доверенности от имени контрагента. Обычно такое право принадлежит руководителю, однако уставом оно может быть предоставлено иным лицам. Также следует обратить внимание на положения устава о сделках, для совершения которых требуется решение общего собрания участников.

• Сведения об экономическом положении контрагента: получить их можно, например, из бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках за соответствующий период. Бухгалтерская отчетность имеет коммерческую ценность, поэтому компании не всегда готовы предоставлять ее без веских оснований. Как правило, такие сведения можно получить при заключении значимых сделок, нередко после подписания соглашения о неразглашении конфиденциальной информации (NDA). Если контрагент не готов раскрывать финансовые данные, это не обязательно означает проблему, но тем не менее компании стоит снизить лимит отсрочки, перейти на аванс, частичную предоплату или запросить обеспечение.

Что важно предусмотреть при заключении договора

После проверки контрагента можно переходить к заключению договора. Ниже мы приводим примеры условий, которые могут быть включены в договор для предотвращения возникновения задолженности либо ускорения процесса ее взыскания:

• Условие о предоплате: для нового контрагента можно предусмотреть 100% предоплату либо частичную предоплату. В договоре указывают ее размер, срок внесения, момент исполнения платежного обязательства и право поставщика не начинать исполнение до зачисления денег. В дальнейшем стороны могут изменить это условие по взаимному соглашению.

• Четкие сроки исполнения обязательств обеими сторонами: передачи товара, выполнения работ или оказания услуг, оплаты, подписания учетных документов, направления уведомлений и т.д.

• Неустойка за нарушение обязательств: чтобы условие о неустойке было сформулировано корректно, в договоре стоит указать конкретное нарушение, вид неустойки (пеня или штраф), ее размер: фиксированную сумму – для штрафа или процент за каждый день просрочки – для пени. Для пени также необходимо определить базу расчета, например, сумму долга или стоимость неоплаченного товара. 

Пример формулировки условия о пене для договора поставки: «За нарушение сроков оплаты товара Покупатель уплачивает Продавцу пеню в размере 0,15% от стоимости неоплаченного товара за каждый день просрочки».

• Обязательство: регулярно, например раз в квартал, проводить сверку взаиморасчетов между компаниями и предусмотреть штраф за нарушение этого условия.

• Гарантии исполнения обязательств: такие условия можно включить непосредственно в договор или оформить отдельным соглашением. 

В качестве гарантии исполнения обязательств контрагента можно использовать счет эскроу. Это специальный банковский счет, на котором хранятся денежные средства. До наступления предусмотренных договором условий, например поставки товара, банк блокирует деньги и перечисляет их контрагенту только после исполнения им своих обязательств. Поэтому нужно четко установить перечень документов, сроки их предъявления, порядок проверки предъявленных документов.

Что настроить внутри компании для контроля задолженности

Помимо работы с потенциальным контрагентом, для предотвращения задолженности важно выстроить и внутренние процессы компании. Однако, как и проверку контрагента, этот этап часто упускают.

С точки зрения организации процессов и управления рекомендуем следующее:

• Разработайте четкий регламент работы с задолженностью, в котором последовательно опишите все этапы – от момента ее выявления до передачи исполнительного документа на принудительное исполнение. В регламенте важно установить сроки для каждого действия и назначить ответственных сотрудников.

• Регулярно проверяйте дебиторскую задолженность и подписывайте с контрагентами акты сверки.

• Установите и закрепите лимит на отгрузку товаров, оказание услуг и выполнение работ для контрагентов, имеющих задолженность.

• Убедитесь, что сотрудники, подписывающие документы в рамках исполнения договора – претензии, извещения, акты сверки, – имеют надлежащим образом оформленные доверенности с четко определенным объемом полномочий. Это поможет избежать споров с контрагентом о действительности документов из-за их подписания неуполномоченным лицом.

• Подготовьте пакет типовых документов, которые чаще всего используются при взыскании задолженности: претензии, уведомления, заявления в суд.

Безусловно, ни одна из приведенных выше рекомендаций не гарантирует своевременного исполнения обязательств всеми контрагентами. Однако их внедрение поможет сократить количество долгов и сделать их взыскание более эффективным.

Стадия непосредственного взыскания задолженности

В данной части мы опишем алгоритм взыскания задолженности, а также расскажем, каким образом осуществляется взыскание.

Претензия перед обращением в суд

Как правило, до обращения в суд необходимо соблюсти претензионный порядок, если стороны не договорились об ином. Поэтому прежде чем отказываться от направления претензии, стоит проверить условия договора. Если в нем нет положения об отказе от претензионного порядка, претензия остается обязательным этапом взыскания задолженности.

При этом для некоторых категорий споров претензионный порядок обязателен независимо от условий договора. Например, к таким категориям относятся споры из договоров перевозки грузов. 

Несоблюдение обязательного претензионного порядка является основанием для возврата искового заявления (п.2 ч.1 ст.244 Кодекса гражданского судопроизводства, далее – КГС). 

После устранения нарушения можно подать иск повторно, но это увеличивает срок взыскания на период направления претензии и ожидания ответа.

Извещение перед обращением к нотариусу за совершением исполнительной надписи 

Этот шаг нужен только при обращении к нотариусу за совершением исполнительной надписи и обязателен не для всех бесспорных требований. Например, взыскатель обязан направить должнику извещение о необходимости погасить задолженность и о намерении обратиться к нотариусу за совершением исполнительной надписи в случае взыскания задолженности из договоров купли-продажи, поставки, подряда (субподряда), перевозки, транспортной экспедиции, возмездного оказания услуг, хранения (абз.5 ч.2, абз.5 ч.3 п.24 приложения 1 к постановлению Совета Министров от 13.06.2024 №418 «О перечнях документов по вопросам совершения исполнительных надписей»). 

При этом законодательство не устанавливает требований к форме, способу направления и содержанию такого извещения. На практике его, как правило, направляют в форме претензии. Поэтому при подготовке извещения следует руководствоваться приведенными ниже рекомендациями по составлению и направлению претензии, если законодательство не предусматривает иное. 

Структура претензии 

КГС не устанавливает перечень сведений, которые должны содержаться в претензии. Мы рекомендуем включать в нее:

• реквизиты сторон;

• дату предъявления претензии;

• обстоятельства, на основании которых предъявлена претензия;

• доказательства, подтверждающие эти обстоятельства;

• требования заявителя претензии со ссылкой на законодательство;

• сумму претензии и ее расчет, если претензия подлежит денежной оценке;

• срок ответа на претензию (от 7 до 30 дней, если иной срок не установлен законодательством либо договором);

• предупреждение об обращении в суд или к нотариусу и отнесении расходов на должника.

Претензию подписывает руководитель компании либо ее представитель по доверенности. Не рекомендуем поручать подписание претензий сотрудникам только на основании должностной инструкции: без доверенности от имени компании вправе действовать только ее руководитель (пп.1, 5 ст.186 Гражданского кодекса). Для снижения риска спора разумно прямо закрепить право на подписание претензий в такой доверенности.

Чек-лист при направлении претензии

• Предварительно проверьте актуальный юридический адрес должника на портале ЕГР.

• Выберите способ направления претензии, позволяющий подтвердить факт ее получения (заказное письмо с уведомлением о вручении, курьерская доставка с подтверждением вручения, вручение под роспись).

• Приложите копию доверенности лица, подписавшего претензию, если претензия подписана не руководителем компании.

• При необходимости также приложите документы, подтверждающие ваши требования.

Получение исполнительного документа

Выбор подходящего способа взыскания задолженности зависит от вида договора, наличия необходимых документов и поведения самого должника.

Исполнительная надпись нотариуса

Обращение к нотариусу за совершением исполнительной надписи – самый быстрый способ получения исполнительного документа.

Если должник признал долг, например подписал акт сверки или подтвердил задолженность в ответе на претензию, то нотариус может совершить исполнительную надпись для взыскания денежных средств. При этом требование должно входить в перечень бесспорных требований, установленный приложением к Закону от 18.07.2004 №305-З «О нотариате и нотариальной деятельности» (далее – Закон о нотариате).

Например, с помощью исполнительной надписи нотариуса можно взыскать задолженность по договору поставки, а также неустойку (пеню, штраф) или проценты за пользование чужими денежными средствами, начисленные в связи с такой задолженностью (ст.105 Закона о нотариате, п.24 приложения к Закону о нотариате).

Для совершения исполнительной надписи взыскатель должен предоставить нотариусу все необходимые документы, предусмотренные приложением 1 к постановлению Совета Министров от 13.06.2024 №418 «О перечнях документов по вопросам совершения исполнительных надписей».

При отсутствии полного комплекта документов нотариус откажет в совершении исполнительной надписи (абз.6 п.1 ст.71 Закона о нотариате). В этом случае взыскать задолженность можно в судебном порядке.

При полном комплекте документов исполнительная надпись обычно оформляется быстрее судебного процесса, то есть в течение 1-3 рабочих дней, однако срок зависит от нотариальной процедуры, сложности расчета и качества представленных материалов. За ее совершение взимается нотариальный тариф, размер которого зависит от характера требования. Например, при взыскании задолженности по договору поставки тариф составляет 5% от взыскиваемой суммы, но не менее 4,5 BYN и не более 450 BYN. Уплаченный нотариальный тариф подлежит взысканию с должника в пользу взыскателя.

Приказное производство

Если должник признает задолженность или не оспаривает ее наличие (например, получил претензию, но не ответил на нее), а долг подтверждается документально, взыскание производится в порядке приказного производства. Это один из самых быстрых способов получить исполнительный документ в суде – определение о судебном приказе.

Суд выносит его без вызова взыскателя и должника и без проведения судебного заседания, что позволяет существенно сэкономить время.

Как правило, определение о судебном приказе:

• выносится в течение 5 рабочих дней со дня поступления заявления в суд при отсутствии оснований для отказа или возвращения заявления;

• направляется должнику в виде копии в течение 3 рабочих дней с момента вынесения;

• вступает в законную силу по истечении 10 рабочих дней со дня получения должником его копии.

Следует учитывать, что должник вправе в течение 10 рабочих дней со дня получения копии определения о судебном приказе подать в суд заявление о его отмене. В этом случае суд отменяет определение о судебном приказе, и в дальнейшем спор может быть рассмотрен только в порядке искового производства.

Общий срок получения определения о судебном приказе может составлять до 1,5 месяца.

Государственная пошлина за рассмотрение заявления о выдаче определения о судебном приказе составляет не более 315 BYN и подлежит взысканию с должника в пользу взыскателя.

При отмене определения о судебном приказе государственная пошлина, уплаченная взыскателем, может быть полностью возвращена либо зачтена в счет пошлины, подлежащей уплате по исковому заявлению (подп.2.4 п.2 ст.292 Налогового кодекса).

Также важно учитывать: если задолженность можно взыскать через исполнительную надпись нотариуса, до обращения в суд необходимо получить отказ нотариуса в ее совершении.

Исковое производство

Этот способ взыскания требует больше времени и финансовых затрат, чем приказное производство или получение исполнительной надписи нотариуса. Исковое производство, например, применяется, когда между сторонами есть спор о праве или имеющиеся документы не позволяют осуществить взыскание иными способами.

В ходе рассмотрения дела суд вызывает стороны, изучает представленные доказательства, а при необходимости допрашивает свидетелей, назначает экспертизу и проводит другие процессуальные действия.

Суд рассматривает спор в течение 2 месяцев со дня возбуждения дела. В исключительных случаях этот срок может быть продлен до 4 месяцев.

Поскольку исковое производство занимает больше времени, на практике должник нередко успевает «вывести» свои активы или столкнуться с требованиями других кредиторов. В результате даже после получения исполнительного документа взыскать задолженность может оказаться невозможно.

При наличии риска таких действий со стороны должника рекомендуем как можно раньше в рамках искового производства заявить ходатайство о принятии обеспечительных мер. Наиболее действенная из них – арест денежных средств или иного имущества должника. Важно учитывать, что суд может применить такие меры на любом этапе разбирательства.

Минимальная государственная пошлина за рассмотрение искового заявления составляет 1125 BYN (приложение 15 к Налоговому кодексу). Если суд полностью удовлетворит требования, эту сумму взыщут с должника.

Рассмотрев дело по существу, экономический суд выносит решение, которое вступает в законную силу по истечении 15 рабочих дней.

Само по себе решение не является исполнительным документом. Для получения исполнительного документа (исполнительного листа) взыскателю необходимо дополнительно обратиться в суд.

Упрощенное производство

Этот инструмент введен КГС и представляет собой разновидность искового производства. Его ключевая особенность – рассмотрение дела без судебного заседания и без вызова сторон.

В порядке упрощенного производства могут быть рассмотрены дела о взыскании денежных средств или об истребовании имущества при цене иска, предъявленного:

• к гражданам, в том числе ИП, – не свыше 300 базовых величин (на август 2026 года – 13500 BYN);

• к юридическим лицам – не свыше 1000 базовых величин (на август 2026 года – 45000 BYN).

В порядке упрощенного производства могут быть рассмотрены и другие дела искового производства, в частности:

• по ходатайству одной из сторон и при согласии другой стороны;

• по инициативе суда при согласии сторон.

Срок рассмотрения дела – 1 месяц.

Как в приказном, так и в исковом производстве взыскатель направляет заявление в суд по месту нахождения ответчика, если иное не предусмотрено договором или законодательством.

Документы можно подать в электронном виде через интернет-портал E-court с использованием ЭЦП истца или его представителя, без личного обращения в суд.

Несмотря на скорость и кажущуюся привлекательность упрощенного производства, у него есть существенное ограничение. Например, если одна из сторон возражает против рассмотрения дела в таком порядке или предъявляет встречный иск, дело рассматривается по общим правилам искового производства.

Соответственно, на этом этапе рекомендуем бизнесу:

• Тщательно анализировать имеющиеся документы и выбирать подходящий способ взыскания. Для ситуаций, в которых отсутствует спор о праве либо должник не оспаривает претензию, – приказное производство либо исполнительная надпись нотариуса. Если между сторонами возник спор о праве – исковое производство.

• Если есть риск, что должник скроет активы и таким образом затруднит исполнение судебного решения, заранее заявлять ходатайство о принятии обеспечительных мер. При этом такие меры применяются только в исковом производстве.

Стадия принудительного исполнения

К сожалению, получение исполнительного документа не гарантирует фактическое погашение долга: результат зависит от наличия у должника денег, имущества, других взыскателей и эффективности исполнительных действий. В ряде случаев добиться погашения задолженности можно только через принудительное исполнение. Для этого взыскателю необходимо обратиться в соответствующий орган принудительного исполнения (далее – ОПИ).

Вместе с тем до обращения в ОПИ взыскатель может:

• Повторно уведомить должника о получении исполнительного документа и намерении обратиться в ОПИ, указав, что это повлечет дополнительные расходы – принудительный сбор в размере 10% от суммы взыскания.

• Предъявить в банк платежное требование, оформленное на основании исполнительного документа, для списания денежных средств, находящихся на счетах должника, в бесспорном порядке.  Рекомендуем предъявлять платежное требование к исполнению в банк только в том случае, если вы уверены в платежеспособности должника. Если существуют сомнения в наличии денежных средств на его счетах или в оперативности их списания, целесообразно сразу обратиться в ОПИ.

В случае если долг не был погашен, взыскателю необходимо обратиться с заявлением о возбуждении исполнительного производства в ОПИ по месту нахождения должника либо его имущества, приложив исполнительный документ.

Сроки предъявления исполнительных документов к принудительному исполнению:

• Исполнительная надпись – 3 года со дня ее совершения.

• Определение о судебном приказе – 3 года с момента вступления его в силу.

• Исполнительный лист – в течение 3 лет со дня вступления в силу решения суда, на основании которого он выдан.

При возбуждении исполнительного производства должнику предоставляется 7 дней для добровольного исполнения требований. Если он не выполняет их в этот срок, начинается принудительное исполнение. В течение этого срока судебный исполнитель принимает необходимые меры для исполнения требований, указанных в документе.

Вместе с тем, учитывая высокую нагрузку на ОПИ, рекомендуем с момента возбуждения исполнительного производства активно участвовать во взыскании задолженности и взаимодействовать с судебным исполнителем. Например, по возможности самостоятельно искать активы должника, на которые впоследствии можно обратить взыскание. Особенно полезными на этом этапе могут быть выписки из кадастрового агентства со сведениями о принадлежащем должнику недвижимом имуществе, равно как и сведения об ином имуществе, находящемся в собственности должника.

Кроме того, можно: 

• запрашивать информацию о ходе исполнительного производства и принятых мерах;

• по возможности содействовать судебному исполнителю в изыскании имущества должника;

• направлять ходатайства о совершении конкретных действий в рамках исполнительного производства и принятии обеспечительных мер, например о временном ограничении права на выезд из Беларуси или права на управление механическим транспортным средством, в отношении участника, руководителя и главного бухгалтера должника.

На данном этапе важно понимать, что эффективность взыскания задолженности во многом зависит от финансового положения должника, наличия и ликвидности активов, обременений и требований других кредиторов, скорости действий ОПИ и активности взыскателя.

Сравнение производств по взысканию задолженности (таблица)

Практические рекомендации для бизнеса

• Проверяйте контрагентов до заключения договоров. Помимо информации, полученной непосредственно от самого контрагента, рекомендуем для его проверки использовать информацию из публичных источников. Так, например, в ЕГР можно проверить актуальный юридический адрес контрагента, а также статус компании, сведения о руководителе, признаки ликвидации, банкротства или информацию об исключении из регистра. На сайте МНС – наличие задолженности по налогам и сборам, а на сайте Верховного Суда – информацию о судебных спорах с его участием.

• Организуйте прозрачную систему работы с дебиторской задолженностью. Разработайте понятный для сотрудников регламент работы с дебиторской задолженностью, описывающий все этапы – от момента ее выявления до полного взыскания, в том числе внедрите систему контроля: единый реестр дебиторской задолженности, возрастной анализ просрочки, кредитные лимиты и право приостанавливать новые поставки.

• Внедрите превентивные меры для предотвращения роста дебиторской задолженности. Например, вы можете установить лимит отгрузок (оказания услуг, выполнения работ) в адрес контрагента, имеющего дебиторскую задолженность. При значимой отсрочке проверьте сведения о неплатежеспособности, исполнительных производствах, залогах движимого имущества и известных обременениях активов.

• Взвешенно подходите к выбору способа взыскания задолженности. Выбор подходящего инструмента зависит от множества факторов, включая обстоятельства возникновения задолженности, имеющиеся документы и поведение самого должника. Поэтому перед началом работы рекомендуем тщательно проанализировать ситуацию и определить наиболее эффективный способ защиты своих интересов.

• Не ограничивайтесь получением исполнительного документа. Исполнительный документ является лишь первым шагом на пути к взысканию задолженности. Для достижения результата важно не только обратиться к судебному исполнителю, но и активно содействовать ему в ходе производства по взысканию задолженности.